Hoe werken pensioenfondsen?

De meest voorkomende vorm van traditioneel pensioen is het aanvullend pensioen. Nadat werknemers met pensioen gaan, ontvangen ze maandelijkse uitkeringen uit het plan, gebaseerd op een percentage van hun gemiddelde salaris over hun laatste paar jaar in dienst. De formule houdt ook rekening met het aantal jaren dat ze voor dat bedrijf hebben gewerkt. Werkgevers, en soms werknemers, dragen bij om die voordelen te financieren

Een pensioenregeling kan bijvoorbeeld 1% betalen voor elk dienstjaar maal het gemiddelde salaris voor de laatste vijf dienstjaren.3 Dus een werknemer met 35 dienstjaren bij dat bedrijf en een gemiddeld laatste jaarsalaris of $ 50.000 zou $ 17.500 per jaar ontvangen.Particuliere pensioenregelingen die worden aangeboden door bedrijven of andere werkgevers hebben zelden een roltrap voor de kosten van levensonderhoud om de inflatie aan te passen, zodat de uitkeringen die ze betalen in de loop der jaren in koopkracht kunnen afnemen.

Pensioenregelingen voor werknemers zijn doorgaans genereuzer dan particuliere. De grootste pensioenregeling van het land, het California Public Employees’ Retirement System (CalPERS), betaalt bijvoorbeeld in veel gevallen 2% per jaar.5 In dat geval zou een werknemer met 35 dienstjaren en een gemiddeld salaris van $ 50.000 $ 35.000 kunnen ontvangen. jaarlijks. Bovendien hebben openbare pensioenregelingen meestal een roltrap voor de kosten van levensonderhoud

Hoe pensioenregelingen worden gereguleerd en verzekerd

Er zijn twee basistypen van particuliere pensioenregelingen: regelingen voor één werkgever en regelingen voor meerdere werkgevers. De laatste heeft doorgaans betrekking op vakbondswerknemers die voor meerdere werkgevers kunnen werken. Beide soorten particuliere plannen zijn onderworpen aan de Employee Retirement Income Security Act (ERISA) van 1974. Deze was bedoeld om de pensioenen een stevigere financiële basis te geven en richtte ook de Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) op.

De PBGC fungeert als pensioenverzekeringsfonds: werkgevers betalen de PBGC een jaarlijkse premie voor elke deelnemer, en de PBGC garandeert dat werknemers pensioen en andere voordelen ontvangen als de werkgever failliet gaat of besluit zijn pensioenplan te beëindigen. De PBGC zal niet noodzakelijk het volledige bedrag betalen dat gepensioneerden zouden hebben ontvangen als hun plannen waren doorgegaan. In plaats daarvan betaalt het tot bepaalde maxima, die van jaar tot jaar kunnen veranderen. In 2021 is het maximale gegarandeerde bedrag voor een 65-jarige gepensioneerde in een regeling voor één werkgever die hun uitkering als een gewone lijfrente neemt, $ 6.034,09 per maand. $ 12,780 per jaar voor iemand met 30 jaar dienst